← 返回中东ODI专题页
ODI境外直接投资备案
材料清单
涵盖发改委·商务部·外汇管理局三部门完整材料要求 | 含中东专项补充材料
⚠️ 21号公告90天窗口期
2025年21号公告要求：境外投资企业设立后90天内必须完成ODI备案登记。逾期将面临资金汇出受限、行政处罚甚至投资架构被认定无效的风险。查看详情 →
部门1发改委备案材料
国家发展和改革委员会 — 境外投资项目备案/核准
- 境外投资项目备案申请报告（加盖公章）
- 项目可行性研究报告（含投资必要性、盈利预测、风险分析）
- 投资主体营业执照副本复印件
- 投资主体最新经审计的财务报表（资产负债表+利润表）
- 公司董事会/股东会决议（同意境外投资）
- 投资主体与外方签署的意向书/协议/合同（如有）
- 境外投资环境评价报告（敏感国家/行业需提供）
- 资金来源说明及证明文件
- 投资主体法人身份证明
- 境外企业注册文件（预注册证明或拟设立证明）
- 并购项目需额外提供：并购尽职调查报告
💡 中东专项：沙特SAGIA投资许可预批件、阿联酋经济区预注册确认函需同步准备
部门2商务部备案材料
商务部 — 境外投资企业备案/核准
- 境外投资备案表（商务部统一格式，线上填报）
- 企业营业执照复印件
- 对外投资设立企业/并购企业相关协议
- 境外企业章程（中英文对照）
- 资金来源证明
- 投资主体近两年审计报告
- 并购项目：目标企业尽职调查报告
- 敏感行业/国家：主管部门前置审批文件
💡 中东专项：部分中东国家需提供外交部认证的商业文件（海牙认证或使馆双认证）
部门3外汇管理局登记材料
国家外汇管理局 — 境外直接投资外汇登记
- 境外直接投资外汇登记申请表
- 发改委备案通知书/核准文件
- 商务部备案回执/企业证书
- 境外投资协议/合同
- 境内投资主体组织机构代码证/统一社会信用代码证
- 银行境外开户资料（后续资金汇出环节）
💡 37号文特别要求：返程投资（VIE/红筹架构）需补特殊目的公司登记材料，否则外汇登记无法通过
🇸🇦🇦🇪 中东ODI专项补充材料
中东目的地国家额外合规要求
- 沙特：SAGIA投资许可证申请回执
- 沙特：ZATCA税务预登记确认
- 阿联酋：经济区（DMCC/DIFC/ADGM等）预注册信
- 阿联酋：经贸委批准文件（非自贸区设立）
- 中东统一：公司章程阿文公证认证件
- 中东统一：海牙认证/使馆双认证商业文件
- CRS2.0合规：受益所有人声明（穿透至最终自然人）
- 银行合规：中东收款银行KYC表格+反洗钱审查文件
📋 备案办理顺序（不可逆）
- 发改委备案 → 取得备案通知书（前置条件）
- 商务部备案 → 取得《企业境外投资证书》（依赖发改委批复）
- 外汇管理局登记 → 完成ODI外汇登记（依赖前两步完成）
- 银行开户+资金汇出 → 依托外汇登记编号办理
⚠️ 三步必须按顺序走，不可并行。任何一步被退回，后续全部暂停。
不确定材料是否齐全？
3分钟AI智能评估，测出你的中东ODI项目合规风险点