不办ODI就境外投资有什么后果?

不办ODI境外投资将面临行政处罚、资格限制、外汇处罚、资金无法回流乃至刑事责任五类后果。依据837号令第二十八条,未经备案或核准擅自开展境外投资,或通过欺骗手段取得备案的,责令改正、给予警告、没收违法所得,可并处投资额10%以下罚款。

一、行政处罚:837号令第二十八条,未经备案/核准擅自开展境外投资,或通过欺骗手段取得备案的,责令改正、给予警告、没收违法所得,可并处投资额10%以下罚款。

二、资格限制:情节严重的,禁止1年以上3年以下从事对外投资活动。

三、外汇处罚:非法汇出资金按逃汇处理,处逃汇金额30%以下罚款。

四、资金无法回流:无ODI登记,境外利润、股权转让款、撤资款无法合法汇回境内。

五、刑事责任:分拆汇款、虚假交易、地下钱庄等方式逃避监管,可能构成逃汇罪、非法经营罪。

有类似问题?预约邓茜老师 1 对 1 诊断 →
本文由中蕙咨询(武汉中蕙管理咨询有限公司)整理,创始人邓茜 ICPA · 20 年跨境财税实战。
来源:https://zhonghuizixun.online/kb/ODI-2165417a.html · 审核:Dilys Deng ICPA · 有效期至 2027-04-09