ODI备案需要准备哪些材料?

ODI备案需要准备三类材料:基础材料包括营业执照副本、最近一年度审计报告、近6个月银行流水、公司章程;项目材料包括境外投资可行性研究报告、完整股权架构图(穿透至最终受益人)、资金来源说明及证明、境外投资申请表、董事会/股东会决议;视情况补充的材料包括并购类项目的尽职调查报告,以及涉及敏感国家或行业时的额外说明。

基础材料(4项):
- 境内企业营业执照副本
- 最近一年度审计报告
- 近6个月银行流水
- 公司章程

项目材料(5项):
- 境外投资可行性研究报告(核心材料)
- 完整股权架构图(穿透至最终受益人)
- 资金来源说明及证明
- 境外投资申请表
- 董事会/股东会决议

视情况补充:
- 并购类项目:需提供尽职调查报告
- 涉及敏感国家/行业:需额外说明

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本文由中蕙咨询(武汉中蕙管理咨询有限公司)整理,创始人邓茜 ICPA · 20 年跨境财税实战。
来源:https://zhonghuizixun.online/kb/ODI-1bd77596.html · 审核:Dilys Deng ICPA · 有效期至 2027-04-09